На рассмотрении Государственной думы находится законопроект № 1308850-8, который предлагает ускорить вступление в силу правил о санации — с 1 января 2027 года. В пояснительной записке к законопроекту говорится о важности и актуальности санации:
«Механизм санации направлен на усиление реабилитационной составляющей института банкротства. Это гибкий инструмент предупреждения банкротства, который создает условия для добровольной реструктуризации обязательств и восстановления финансового положения компаний, находящихся в трудной экономической ситуации».
Основные понятия
Санация — меры, принимаемые собственником имущества должника — унитарного предприятия, учредителями (участниками) должника, кредиторами должника и иными лицами в целях предупреждения банкротства и восстановления платежеспособности должника, в том числе на любой стадии рассмотрения дела о банкротстве.
Соглашение о санации — договор, цель которого заключается в предупреждении банкротства должника и восстановлении его платежеспособности.
Комплексное соглашение о санации — специальный вид соглашения о санации для должников с балансовой стоимостью активов более 1 млрд рублей, которое подлежит утверждению арбитражным судом и условия которого автоматически распространяются на кредиторов, не участвовавших в его заключении.
1. Обычное соглашение о санации (ст. 31 закона о банкротстве)
1.1. Субъектный состав и сроки заключения
Субъектами соглашения с должником может быть как один, так и несколько кредиторов (см. Таблицу 1).
1.2. Ограничения по предмету соглашения
Запрет на заключение соглашений о санации установлен в отношении следующих требований:
о возмещении вреда жизни или здоровью;
о выплате компенсации сверх возмещения вреда;
о выплате выходных пособий и об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору.
1.3. Посредничество при заключении соглашения
Допускается привлечение посредника для урегулирования спора, заключения соглашения о санации и контроля за его исполнением. Закон приводит примеры такого посредника: медиатор или арбитражный управляющий.
В соглашении о санации можно предусмотреть любые условия, связанные с посредником:
порядок выбора или назначения посредника;
участие сторон в расходах на посредника;
права и обязанности сторон соглашения и посредника при осуществлении им функций, урегулировании отдельных споров с участием посредника.
1.4. Форма соглашения
Соглашение по общему правилу заключается в простой письменной форме. Но есть исключения (см. Таблицу 1).
Таблица 1
1.5. Постановка соглашения под условие
В целях защиты интересов кредиторов заключение или исполнение соглашения может быть поставлено под условие. Закон делит эти условия на два этапа:
условия до заключения или вступления в силу соглашения, которые нужно выполнить стороне (например, проверка финансов должника кредитором, аудит, смена директора, финансовая помощь учредителей);
условия в ходе исполнения соглашения, которые сторона должна выполнить (например, регулярный аудит, запрет на совершение сделок должником, уровень финансовых показателей не ниже определенного значения).
1.6. Содержание соглашения
Условия соглашения могут быть как одинаковыми, так и различными для разных кредиторов или их групп. Допускается включение следующих условий:
отсрочка или рассрочка исполнения обязательств, уменьшение размера долга, изменение валюты долга;
замена предмета залога или условий удовлетворения за счет предмета залога требований залогового кредитора;
прекращение обязательств путем предоставления отступного, новации, прощения долга, а также конвертации требований в доли (акции) должника;
предоставление должником, его учредителями (участниками) либо иными лицами дополнительного обеспечения исполнения обязательств (залога, поручительства и т. д.);
установление ковенантов: обязанность должника получать согласие кредиторов на совершение определенных сделок или раскрывать информацию о наступлении определенных обстоятельств;
обязанность кредиторов воздерживаться от подачи заявления о признании должника банкротом и предъявления исполнительных документов в течение определенного срока;
соглашение кредиторов о порядке удовлетворения их требований к должнику (в том числе на случай последующего введения процедуры банкротства);
право других кредиторов присоединиться к соглашению с указанием на порядок, условия и сроки такого присоединения;
обстоятельства, при возникновении которых кредиторы вправе потребовать расторжения или изменения соглашения в части всех своих требований или в отношении всех кредиторов, а также порядок, сроки и условия уведомления об этом кредиторов;
обстоятельства, при возникновении которых соглашение прекращает действие и требования кредиторов восстанавливаются на прежних условиях.
Но если санация должника предполагает совершение сделок или действий, требующих одобрения, то в соглашении в обязательном порядке должна быть указана информация о таких сделках, об их одобрении или о порядке их одобрения.
1.7. Особенности участия государства в соглашении
Если должник имеет непогашенные денежные обязательства перед Российской Федерацией, то участие государства в процедуре санации осуществляется по специальным правилам. Порядок представления требований Российской Федерации устанавливается отдельными нормативными актами Правительства. Этот порядок может предусматривать следующие механизмы:
формирование позиции по вопросам санации должника с участием специального координационного органа при Правительстве;
объединение и представление всех требований Российской Федерации к должнику уполномоченным федеральным органом исполнительной власти.
1.8. Защита от оспаривания сделок при последующем банкротстве
Раскрытие информации о заключении соглашения о санации путем публикации в Федресурсе является правом, а не обязанностью должника. В то же время невыполнение этого действия лишает должника и кредиторов защиты от оспаривания сделок при будущем банкротстве.
В уведомлении о заключении соглашения о санации должны быть указаны следующие сведения:
дата заключения соглашения о санации;
условия или срок вступления соглашения в силу;
требования кредиторов, на которых распространяется соглашение о санации;
наименование и идентификационные данные кредиторов;
условия соглашения либо порядок ознакомления с ними.
1.9. Изменение и расторжение соглашения
Соглашение о санации является обязательным для сторон с момента вступления его в силу.
Не допускается:
односторонний отказ от исполнения вступившего в силу соглашения;
расторжение или изменение соглашения, заключенного одновременно с несколькими кредиторами, по соглашению отдельных кредиторов и должника в отношении одного или отдельных кредиторов.
Кредитор вправе потребовать расторжения или изменения соглашения в части всех своих требований при наличии следующих условий:
После заключения соглашения выявлено другое требование этого кредитора, возникшее до заключения соглашения.
Об этом требовании кредитор не знал и не должен был знать на момент заключения соглашения.
Это требование существенно влияет на исполнение соглашения (составляет более 5% требований этого кредитора).
Последствия прекращения действия соглашения:
По общему правилу требования кредиторов, в отношении которых была произведена скидка с долга, восстанавливаются в их неудовлетворенной части.
Кредиторы не обязаны возвратить должнику полученные ими денежные средства и иное имущество, за исключением случая оспаривания сделок.
Таблица 2
1.10. Процессуальные последствия наличия условия об отказе от инициирования банкротства
Добровольный отказ от возбуждения дела о банкротстве связывает исключительно тех кредиторов, которые выразили на это прямое согласие в соглашении о санации, и не ограничивает процессуальные права иных кредиторов.
2. Комплексное соглашение о санации (ст. 31.1 закона о банкротстве)
К комплексному соглашению применяются правила об обычном соглашении о санации (ст. 31 закона о банкротстве) в части, не противоречащей специальным нормам о комплексном соглашении (ст. 31.1 закона о банкротстве).
2.1. Критерии применения и основные положения
Инициировать заключение комплексного соглашения вправе должник, балансовая стоимость активов которого на последнюю отчетную дату составляет более 1 млрд рублей, либо его кредиторы. Комплексное соглашение утверждается арбитражным судом (см. Таблицу 3).
2.2. Ограничения по предмету соглашения
Комплексным соглашением не могут быть изменены порядок и сроки исполнения ряда обязательств (см. Таблицу 3).
По общему правилу залог имущества должника сохраняется, но с залоговым кредитором можно договориться об ином. Комплексное соглашение не может изменять условия об обращении взыскания на залог и об удовлетворении требований за счет залога.
Таблица 3
2.3. Срок действия соглашения
Срок действия комплексного соглашения не может превышать четыре года. Данный срок может быть продлен арбитражным судом не более чем на два года в порядке, предусмотренном для его утверждения.
Если по истечении срока действия соглашения платежеспособность должника восстановлена, то измененные условия исполнения обязательств (отсрочка, рассрочка, уменьшение размера ежемесячного платежа) сохраняют свое действие и в дальнейшем.
2.4. Подготовительный этап и раскрытие информации
Право на обращение в суд с заявлением об утверждении комплексного соглашения возникает у должника при выполнении строгих процедурных требований (см. Таблицу 4).
Таблица 4
2.5. Аудиторское заключение
Комплексное соглашение и отчет о финансовом состоянии подлежат обязательному рассмотрению независимой аудиторской организацией, сведения о которой внесены в реестр аудиторов, оказывающих услуги общественно значимым организациям. Аудитор формирует вывод о невозможности исполнения обязательств на первоначальных условиях и о наличии оснований полагать, что обязательства будут исполнены в соответствии с условиями комплексного соглашения.
2.6. Требования к кворуму
В заключении комплексного соглашения должны участвовать независимые (неаффилированные) кредиторы, обладающие на дату публикации уведомления в Федресурсе более 50% от общего размера обязательств должника (включая непросроченные обязательства).
2.7. Условия для кредиторов, не участвующих в соглашении
Комплексное соглашение должно содержать условия удовлетворения требований кредиторов, в том числе не участвующих в его заключении (см. Таблицу 5).
Таблица 5
2.8. Защитные механизмы для должника
После того, как уведомление будет опубликовано на Федресурсе, должник может обратиться в арбитражный суд с заявлением о принятии предварительных обеспечительных мер, в том числе в виде приостановления исполнительного производства (см. Таблицу 6).
Таблица 6
2.9. Порядок рассмотрения судом заявления об утверждении комплексного соглашения
Таблица 7
2.10. Условия утверждения судом комплексного соглашения
Суд утверждает комплексное соглашение при доказанности совокупности следующих условий:
Соглашение заключено независимыми кредиторами, которым принадлежит более 50% от общего размера обязательств должника, включая непросроченные обязательства и не включая обязательства, возникшие после заключения соглашения.
У должника полностью отсутствуют неисполненные требования об оплате труда и выплате выходных пособий.
Текущее финансовое состояние не позволяет расплатиться по долгам, однако имеются достаточные основания полагать, что условия соглашения выполнимы, оно экономически реалистично и направлено на восстановление платежеспособности.
2.11. Конкуренция процедур: приоритет комплексного соглашения над банкротством
В ситуации конкуренции заявлений действует принцип приоритета санации. Данный механизм реализуется по определенному алгоритму (см. Таблицу 8).
2.12. Судьба нового финансирования (защита от субординации)
Комплексное соглашение может предусматривать предоставление контролирующим лицом нового финансирования должнику. Стороны могут включить в соглашение условие о том, что требования, возникшие из указанного финансирования, не могут быть понижены в очередности удовлетворения (субординированы) в случае последующего банкротства должника.
2.13. Изменение и расторжение комплексного соглашения
Не допускается расторжение или изменение комплексного соглашения по договоренности отдельных кредиторов и должника в отношении одного или отдельных кредиторов.
Расторжение или изменение соглашения допускается только в отношении всех кредиторов одновременно в судебном порядке по основаниям, описанным в Таблице 8.
Таблица 8
По общему правилу споры, связанные с изменением, расторжением или исполнением комплексного соглашения, подлежат рассмотрению арбитражным судом по месту нахождения должника.
Файл с инфографикой гайда можно скачать по ссылке:
Над материалом работали:
